这几天,陈姐陪一朋友去澳大利亚大使馆晃悠的时候,发现Naga赌场(金界)门口排起了一大队伍,每人手里都拿着一个牛皮纸文件袋。一问,原来是赌场招聘。金界的免税店步行街快要开张了。金界二期的综合娱乐中心也封顶了。(金界有多牛?金界控股与柬埔寨政府签订了70年的赌场牌照协议,在2035年之前,首都金边周围200公里以内,金界控股垄断该区域的博彩业。) (金界二期综合娱乐中心封顶) 职业病犯了,想到赌场是洗钱大户。就想任性写写洗钱这玩意儿,看看柬埔寨反洗钱状况如何? 何为“洗钱”? 从根本上讲,洗钱的概念很简单。它是一种将犯罪活动的收益伪装起来以掩盖其非法来源的过程,从而将犯罪所获“合法化” 。洗钱犯罪主要包括:毒品买卖,政治腐败,走私军火,非法贩卖人口等。 洗钱分为三大步骤: 第一步: “Placement”,放置。也就是将非法得来的资金置入金融体系。 第二步: “Layering” ,离析。这是进一步转移资金,使其远离犯罪根源的阶段。 第三步: “Integration”,整合。将洗干净的资金整合通过合法交易,回到自己口袋。 以上三步可以混合重复出现,实现手段也是灵活配合。实现手段,可通过现金、汇票、支票、保险合同、证券、外汇等金融工具与合法资金混合,分散嫌疑。也可通过购买房地产、车子、艺术收藏品等投资进行资金转移。也可通过实业公司或空壳空司进行资金回流。实业公司的业务要具备可以制造虚假收入、现金交付、交付行为可具隐秘性的特点。主要是服务业,例如赌场、饭店、超市、酒吧、洗浴中心和夜总会、广告公司或咨询公司等业务。有没有发现,金边有一部分店铺,大部分时间门可罗雀的样子,还可以长期存活下来的。要不就是像赌场那样,门庭若市,大量外国人参与,但可疑通报没见一通。要不就是房地产蓬勃发展,豪车多的不可置信。如果细心的朋友会发现,近两年来柬埔寨的保险公司多了不少。保险合同的洗钱方式也是很成熟的套路了:长险短做;团险个做;地下保单;外汇保单等。(不详细说了,怕你们学坏。) 洗钱灰名单&洗钱风险系数 国际反洗钱金融行动特别工作组(简称FATF)于1989年成立,是一个独立的专门进行国际反洗钱的政府间组织。FATF在2013年一度将柬埔寨放在了洗钱灰名单内,意味着柬埔寨仍需采取更多的举措去解决所存在的洗钱漏洞,同时借此告诫其他成员国,在与灰名单内的国家进行金融合作时,需谨慎注意。柬埔寨政府为了能脱离出灰名单,在被列入反洗钱灰名单后一个月内,修正了《反洗钱法》第 3、29 和 30 条法律。2014年6月FATF就把柬埔寨从灰名单中删除了。 瑞士非盈利机构巴塞尔治理研究所(Basel Institute of Governance)发布《2015年反洗钱指数》,根据洗钱风险从高至低打分,最高10分,最低0分。其中柬埔寨排名第六(2014年排名第三),7.93分,在东南亚国家中属于洗钱风险最高的国家。(FATF的意见是此风险系数的参考因素之一。) 巴塞尔研究所认为,虽然柬埔寨不断完善立法,以防范国际洗钱活动,惟因柬埔寨是个以现金为主及高度美元化的国家,这使得柬埔寨在应对洗钱问题和向恐怖活动提供资金方面,显得脆弱。不太熟悉柬埔寨的朋友可能不知道,柬埔寨本地人还没有刷储蓄卡、信用卡,或网上消费的习惯,出门都是带现金,美金流通的比柬币还遛。 “柬埔寨洗钱又怎样?” 如果柬埔寨银行不遵守反洗钱法或者本地执法过于松散,洗钱风险过高,其他国家的银行有可能会拒绝合作,或增加业务障碍。柬埔寨的外商投资环境是相对宽松的,没有外汇管制。但因为灰名单以及洗钱风险排名警示作用,外商投资无法顺畅便捷的进入柬埔寨市场,那就事倍功半了。 2015年,陈姐想用柬埔寨公司的名义在香港某银行开一个公司账户。一开始找了一家代理机构咨询,他们会很官方的说“我们需要查看你们的柬埔寨公司的注册资料,交易信息,交易合同等材料,才能知道可不可以开银行账户”。后来,我们直接去香港的银行咨询,对方一听是柬埔寨公司,就拒绝了。因为该银行曾经被报道协助洗钱,造成该行形象和业务一度受挫。现在一听到是柬埔寨公司,而且还在该银行灰名单内,为了规避洗钱嫌疑,直接不接业务。柬埔寨若想与其他国家的金融单位开展更多的合作,势必要调整好自身的反洗钱架构。即使是书面上的配合调整。 大伙来柬埔寨应该对政府机构或执法机构收贿受贿的行为不陌生吧。一个国家如果没有反洗钱体系或者体系很粗糙松散,那很容易被犯罪分子的资助者利用,将其黑钱扩大范围在柬埔寨境内运作,滋生更多的贿赂腐败、贩卖毒品、贩卖人口、贩卖军火、走私和恐怖主义等非法活动。 如果反洗钱体系一直松散存在,经商环境不会改善,甚至会有恶化趋势。因为洗钱的人,他的洗钱目的就是要尽全力掩盖非法来源,而不是获利。所以在洗钱过程中,他会乐意损失一部分税金、市场利润、佣金等。假如,洗钱分子的洗钱手段是通过实业公司低价倾销某类产品回笼资金,那市场平衡就被打破。 柬埔寨反洗钱法律系统 柬埔寨政府是强烈想摆脱“洗钱天堂”这名号的。据新闻报道,国家银行曾于2011年发现,国内有14家商业银行涉及“洗黑钱”及其它非法汇款活动,包括为恐怖组织融资及汇款。为了更好的应对此类情况(一部分原因是为了拿国际援助而必须做),柬埔寨政府也做了相关立法工作。 目前,柬埔寨的反洗钱体系更多的是停留在纸面上,仍然很松散薄弱,基本是对反洗钱的规定不予执行,或有选择地执行 。流入柬埔寨的黑钱用“热钱”来形容可能更恰当,有的官员甚至会认为这样的热钱流入有利于本地经济发展。
据2015年10月金边邮报报道,柬埔寨金融情报机构自2008年成立至2015年,由于人手不足,资源不到位,尚未对任何金融机构展开过调查;据柬埔寨金融情报机构的顾问Phan Ho介绍,该机构只有10名员工,但要监督38家银行和37家小额贷款机构;该机构从未开发罚单或其他处罚决定;并且从未收到可疑货币交易的通报。 根据柬埔寨监管机构反洗钱法令(2008年)第28条规定,单次汇款或单天内多次向同一账号汇款超过等值1万美元(含)的金融活动,银行及相关主体需上报给金融情报机构。例如,某中国背景的银行金边分行就规定“如果汇款超过一万美金,需提供相应的款项证明文件,如发票、发货单、合同等等,至银行柜台办理”。但是现实中,陈姐朋友往该银行存1万多美金,没被索要上述文件。赌场,也是有义务对超过1万美元的货币交易进行通报的,但是否有通报呢?陈姐只能耸肩摇头不知道。近年来,由于中国大陆大力开展打贪反腐行动,澳门博彩业营收惨淡。而有洗钱需求的客户不得不转向其他国家,柬埔寨成了其中的选择。 2016年6月24日,柬埔寨金融情报机构与税务总局举行签署合作谅解备忘录,意在加强双方反洗黑钱和反恐融资互换信息。反洗钱七大战略计划也将于2017年到期。让我们拭目以待它们的成果汇报。 以上分享的是一般情况。具体情况仍需具体分析。若您有特殊情况,欢迎添加陈姐微信号进行留言,或写邮件至 xiaohuahybs@gmail.com,会有专人给您答复。 |
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